建立企业刑事合规制度与民营企业家的保护

一、企业刑事合规的时代背景

近年来，随着国家对民营企业司法保护的重视和发展，两高等司法机关先后出台各项政策性、指导性文件，确保司法机关在案件处理的过程中能够坚持把服务和保障非公有制经济健康发展作为服务大局的重要内容。

其中，最高检近些年先后制定实施了《关于充分发挥检察职能依法保障和促进非公有制经济健康发展的意见》《关于充分履行检察职能加强产权司法保护的意见》《关于充分发挥职能作用营造保护企业家合法权益的法治环境支持企业家创新创业的通知》《充分发挥检察职能为民营企业发展提供司法保障——检察机关办理涉民营企业案件有关法律政策问题解答》等多个文件，并专门发布涉民营企业司法保护典型案例，进一步统一、规范涉民营企业案件的执法司法标准,加强对民营企业的司法保护。

最近一年，最高检更是大力推进企业合规改革试点工作，企业合规试点改革由2020年3月第一期上海浦东等6家基层检察院试点开展“企业犯罪相对不诉适用机制改革”。之后，2021年4月最高人民检察院下发《关于开展企业合规改革试点工作方案》，第二期企业合规试点范围扩大至北京、辽宁、上海、江苏、浙江、福建、山东、湖北、湖南、广东等十个省(直辖市)。最高检明确指示试点检察院对民营企业负责人涉经营类犯罪，依法能不捕的不捕、能不诉的不诉、能不判实刑的提出适用缓刑的量刑建议针对企业涉嫌具体犯罪，结合办案实际，督促涉案企业作出合规承诺、督促企业建立合规制度，提出企业合规建设意见和建议。

二、刑事合规对涉刑企业的重要意义

刑事合规将成为检察机关作出不捕不诉的重要参考因素

相较于行政处罚，刑事处罚对于企业的存续和发展是毁灭性的，行政处罚属于违法成本，并不会当然的剥夺企业的存续资格，但刑事处罚则不同，被刑事处罚的企业不仅面临失去商业信誉，甚至将失去商业资格等极为严重的后果，如当年的快播、E租宝等公司。

刑事合规制度与认罪认罚从宽制度可以同时适用。根据最高检的合规试点方案，检察机关建议、督促企业建立合规制度、履行合规承诺可以与认罪认罚从宽制度一起作为对涉案企业依法从宽处罚的因素。

在情节较轻且认罪认罚的涉罪民营企业及其有关责任人员案件中，依法请求从宽处理，争取不捕、不诉或判处缓刑等。

完善的企业刑事合规制度成为企业悔罪表现和从宽处罚的考量因素

企业建立完善的刑事合规制度，落实合法规范经营，可以作为悔罪表现和从宽处罚的考量因素。涉案企业通过主动整改、建章立制落实合法规范经营要求，将会被司法机关视为有悔罪表现，进而争取到从宽处罚的处理结果。

三、企业刑事合规制度建设有哪些基本要求

企业刑事合规审查制度首先要明晰何为合规?

那么我们认为，中国企业刑事合规至少包含了以下几个方面：

一是对法律、法规等法律规范的遵守。

这个范围应该不限于中国大陆的法律法规，也包含了中国企业对外投资时候被投资的法律、法规，同时也应该包含了合资企业中投资国的法律、法规。

二是对企业所涉行业政策、准则的遵守。

三是企业内部规范、制度、合约的遵守。

四是对公序良俗、诚实守信等商业道德的遵守。

通俗来讲，企业刑事合规就是将与企业运营相关的所有行为和活动纳入合规管理体系之中，既包含了企业的生产、营销、财务、人力资源等业务管理方面也包含了对重点的反商业贿赂领域、反垄断、知识产权、反不正当竞争等领域的刑事风险管理。

企业刑事合规核心是建立企业的合规管理体系，主要主要包括：制度制定、组织建设、风险管理、合规审查定、管理机制、合规考核评价机制、沟通培训机制、合规监督程序、合规文化、风险隔离措施、举报报告以及不当行为的应对等方面的内容。

四、结语

企业刑事合规制度是当前我国社会经济发展阶段的新兴事物，是企业在经营生产中“非罪化”的重要体现，是司法机关服务非公有制经济发展的新风口。虽然现在在立法层面尚未建立明确的刑事合规法律体系，但无论如何，企业刑事合规审查制度的建立可以最有效地预防单位犯罪，维护经济市场的稳定秩序，从根本上维护企业与企业直接负责的主管人员和其他直接责任人员合法权益必经之路。